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El Contribuyente, facturas electronicas, SAT y delincuentes


imgEl contribuyente corre el riesgo de ser involucrado en algún ilícito o actividad en la cual no participó como el lavado de dinero.

El robo de identidad y participar en lavado de dinero sin saberlo, son dos de los riesgos que enfrentan las personas que pagan Impuestos y emiten facturas electrónicas, por lo que deben estar pendientes de sus emisiones y contar con sistemas de alerta.

Los delincuentes pueden usar el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) de cualquier persona y emitir facturas con esa información y ser víctima de la delincuencia sin darse cuenta y generar una actividad ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) de la cual no es participe ni tiene conocimiento.

La otra modalidad es cuando se emite una factura tomando cualquier RFC; de esta manera, el delincuente puede informar al SAT que le pagará a la persona del RFC en efectivo a una determinada cuenta, todo esto sin que el contribuyente tenga conocimiento; sin embargo, si hay una investigación de por medio, el contribuyente corre el riesgo de ser involucrado en algún ilícito o actividad en la cual no participó, porque los comprobantes surten efectos legales como si lo hubieran entregado en mano.

Ejemplo: Yo puedo tomar el RFC de una persona y me dedico a mandarle un comprobante de 500 pesos una semana, de mil pesos en la segunda semana y mil 500 pesos en la tercera; ella ni cuenta se da porque no se los entregó de forma física, pero surten efectos legales a partir de que están en el propio portal del SAT, esa persona no lo revisa, pongo "pago en efectivo" y con eso empiezo a depositar en una cuenta bancaria"

Desde el punto de vista de las propias personas físicas, deben estar conscientes del riesgo de que nos pueden utilizar, ya sea para la emisión o de que las recibe (que podría no estar viendo esos movimientos).

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